Euroopassa eläkejärjestelmät on rakennettu eri periaatteiden mukaan. Vaikka kaikissa Euroopan unionin maissa on jonkinlainen jakojärjestelmä, jossa työssäkäyvät kansalaiset maksavat eläkkeet eläkeläisille, eläkkeiden laskentamenetelmät vaihtelevat huomattavasti.
Sisällysluettelo
Kun eläkeuudistuksesta käydään jatkuvaa keskustelua Ranskassa, katsaus eurooppalaisten naapureidemme järjestelmiin paljastaa kontrastien täyttämän kuvan. Hollannin järjestelmä, joka itse on parhaillaan suuressa uudistuksessa, on ainutlaatuinen yhdistelmä eri malleja, joita on käytössä ympäri Eurooppaa.
Hollantilainen järjestelmä: hybridimalli
Hollantilainen eläkejärjestelmä tunnetaan kolmesta pilaristaan:
- AOW (ensimmäinen taso): tämä on valtion peruseläke, joka rahoitetaan jakojärjestelmän kautta. Työväestö maksaa AOW:n nykyisille eläkeläisille. Tämä järjestelmä takaa perustulon riippumatta palkasta.
- Lisäeläke (toinen taso): se muodostuu työnantajan maksettavista maksuista. Kyseessä on kertymäjärjestelmä, eli työntekijät (ja työnantajat) maksavat maksuja, jotka sitten sijoitetaan. Kertynyt pääoma maksetaan myöhemmin. Uuden tulevaisuuden eläkkeistä annetun lain myötä tämä järjestelmä siirtyy yksilöllisiin eläkerahastoihin, jotka ovat ominaisuuksiltaan samanlaisia kuin muiden Euroopan maiden järjestelmät.
- Yksilöllinen eläketurva (kolmas taso): nämä ovat yksityisiä vapaaehtoisia vakuutuksia, kuten annuiteetteja tai pankkisäästöjä.
Kolme tärkeää laskentamallia Euroopassa
Euroopan unionissa on noin kolme tapaa laskea eläkeoikeudet:
- Annuiteettijärjestelmä: tämä järjestelmä, jota käytetään erityisesti Ranskassa, Belgiassa, Espanjassa, Portugalissa ja muissa maissa, perustuu työvuosien määrään, keskipalkkaan ja muuntokertoimeen. Se on perinteinen järjestelmä, jossa eläke on suoraan sidoksissa uraan ja palkkaan.
- Pistejärjestelmä: Tämä järjestelmä, jota käytetään esimerkiksi Saksassa, Romaniassa ja Slovakiassa, kerää vuosittain pisteitä maksettujen vakuutusmaksujen perusteella. Eläkkeen suuruus riippuu kertyneiden pisteiden kokonaismäärästä ja pisteen arvosta eläkkeelle jäämisen hetkellä.
- Virtuaalinen tili (ehdollinen tili): Tämä malli, jota käytetään esimerkiksi Tanskassa, Ruotsissa ja Italiassa, antaa jokaiselle kansalaiselle mahdollisuuden kerätä virtuaalista pääomaa koko työuransa ajan. Eläkkeelle jäätyä tämä virtuaalinen pääoma muunnetaan eläkkeeksi ottaen huomioon tekijät kuten elinajanodote. Alankomaiden uusi toisen tason eläkejärjestelmä, jossa on henkilökohtaiset eläkerahastot, on hyvin samanlainen kuin tämä malli.
Irlannissa on käytössä hybridijärjestelmä, jossa yhdistyvät useat mekanismit.
Kaksi historiallista mallia
Asiantuntijoiden mukaan eurooppalaiset järjestelmät muodostuvat kahdesta perusmallista:
- Bismarckin malli, joka keskittyy sukupolvien väliseen solidaarisuuteen ja tulojen säilyttämiseen eläkkeelle jäämisen jälkeen. Eläkkeet heijastavat usein aiemmin saatuja tuloja. Monet lisäeläkkeet Alankomaissa ovat tämän mallin mukaisia.
- ”Beveridgen malli”, joka tähtää jokaiselle kansalaiselle yleisten resurssien rahoittamien peruspalvelujen tarjoamiseen köyhyyden ehkäisemiseksi. Alankomaiden valtioneläke (AOW) on hyvä esimerkki tästä mallista.
Johtopäätös: Suomi kokonaisuutena
Näin ollen Suomi yhdistää eri eurooppalaisten järjestelmien elementtejä. Valtioneläke (AOW) on solidaarinen jakojärjestelmä (Beveridge-malli), kun taas lisäeläke on perinteisesti tarkoitettu palkkatason säilyttämiseen (Bismarck-malli), mutta se rahoitetaan pääomarahoituksella.
Siirtymällä tulevien eläkkeiden lakiin lisäeläkejärjestelmämme lähenee yhä enemmän Ruotsissa ja Tanskassa käytössä olevaa ”virtuaalisen tilin” mallia. Tämä osoittaa, että Suomi, kuten Ranska, mukauttaa jatkuvasti eläkejärjestelmäänsä taloudellisiin ja väestörakenteellisiin realiteetteihin, mutta noudattaa samalla omaa ainutlaatuista linjaansa.
